જામનગર સહિત રાજ્યના જીએસટી વિભાગ દ્વારા જુદી જુદી સાત ટીમોએ જામનગરમાં છેલ્લાં સાત દિવસથી કરોડોના બિલિંગ કૌભાંડનું ચેકિંગ કાર્યવાહી હાથ ધરી હતી. આ ચેકિંગ કાર્યવાહી દરમિયાન કૌભાંડના મુખ્ય સૂત્રધાર ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ અલ્કેશ પેઢડિયા દ્વારા આચરવામાં આવ્યું હોવાનું અને આ કૌભાંડ રૂા.560 કરોડનું તથા આશરે રૂા.112 કરોડની કરચોરી આચરવામાં આવી હોવાનું ખુલ્યુ હતું. જીએસટી વિભાગ દ્વારા દિવસ-રાત એક કરીને કરોડોના બિલિંગ કૌભાંડની નિષ્પક્ષ ચેકિંગ કાર્યવાહીના અંતે ઈતિહાસમાં સૌથી મોટું કૌભાંડ શોધી કાઢવામાં મહત્વની સફળતા મળી હતી.
રાજ્ય ગુડ્સ એન્ડ સર્વિસીસ ટેક્સ (SGST) વિભાગ, ગુજરાતે ₹100 કરોડથી વધુના મોટા કરચોરી રેકેટનો પર્દાફાશ કર્યો છે, જેનો મુખ્ય સુત્રધાર જામનગર સ્થિત ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ અલ્કેશ પેઢડિયા દ્વારા એક વિસ્તૃત બોગસ બિલિંગ નેટવર્ક દ્વારા કરવામાં આવ્યું હતું. ચોક્કસ ગુપ્ત માહિતીના આધારે અને સતત દેખરેખ બાદ, GST વિભાગે 3 ઓક્ટોબર, 2025 ના રોજ 25 જગ્યાઓ પર એક સાથે સર્ચ ઓપરેશન હાથ ધર્યું હતું, જેમાં BRAHM એસોસિએટ્સની ઓફિસનો સમાવેશ થાય છે, જે એક CA ફર્મ છે જેમાં મુખ્ય આરોપી ભાગીદાર છે અને તેનું રહેઠાણ પણ છે. ગુજરાત ગુડ્સ એન્ડ સર્વિસ ટેક્સ એક્ટ, 2017 ની જોગવાઈઓ અનુસાર રાજ્યભરની GST ઓફિસોમાંથી 27 ટીમો દ્વારા આ કામગીરી હાથ ધરવામાં આવી હતી.
તપાસ દરમિયાન 14 બિન-અસલી કરદાતા (NGTP) કંપનીઓની સંડોવણી બહાર આવી છે જેમાં માલની વાસ્તવિક હિલચાલ વિના નકલી ઇન્વોઇસ જારી કરવામાં અને છેતરપિંડીભર્યા ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ (ITC) દાવાઓને સક્ષમ બનાવવામાં આવ્યા છે. પ્રારંભિક પૂછપરછ અને તપાસ હેઠળની કંપનીઓના માલિકોના નિવેદનો દર્શાવે છે કે આમાંની ઘણી કંપનીઓ CA અલ્કેશ પેઢડિયા દ્વારા સીધા નિયંત્રિત અને સંચાલિત હતી. વધુમાં, ઘણી કંપનીઓના કિસ્સામાં, એવું જાણવા મળ્યું છે કે વાસ્તવિક કરદાતાઓના GSTIN ઓળખપત્રોનો દુરુપયોગ કરવામાં આવ્યો હતો અને તપાસ દરમિયાન, આવા કરદાતાઓએ GST પાલન સેવાઓના બહાના હેઠળ CA અલ્કેશ પેઢડિયા દ્વારા તેમના ઓળખપત્રો અને વિશ્વાસનું શોષણ કરવામાં આવતા આઘાત વ્યક્ત કર્યો છે અને સૂચવ્યું છે કે તેઓ છેતરપિંડી અને વિશ્વાસ ભંગ માટે FIR દાખલ કરવાનું વિચારી રહ્યા છે.
તપાસ દરમિયાન, અધિકારીઓએ દસ્તાવેજો, કમ્પ્યુટર્સ અને અન્ય ડિજિટલ સ્ટોરેજ ઉપકરણો જપ્ત કર્યા, જેમાં કાલ્પનિક ઇન્વોઇસિંગ અને નાણાકીય રેકોર્ડની હેરાફેરી કરવાના મહત્વપૂર્ણ પુરાવા હતા. પ્રાથમિક વિશ્લેષણમાં વિવિધ બેંક ખાતાઓ દ્વારા નાણાકીય વ્યવહારોના અનેક સ્તરો બહાર આવ્યા છે, જે અત્યાધુનિક ભંડોળ ડાયવર્ઝન પદ્ધતિઓ દર્શાવે છે. તપાસ હેઠળની ઘણી કંપનીઓએ વિભાગના તારણોને સ્વીકાર્યા છે અને લાગુ વ્યાજ અને દંડ સાથે તેમની કર જવાબદારીઓ ચૂકવવાનું કામ હાથ ધર્યું છે.
બોગસ વ્યવહારો ₹ 560 કરોડના છેતરપિંડીભર્યા વ્યવહારો ખુલ્યા છે જેમાં અંદાજિત ₹ 112 કરોડની કરચોરી થયાનું બહાર આવ્યું છે. ITC બ્લોકેજ અને એકાઉન્ટ ફ્રીઝિંગમાં 24.62 કરોડના કિંમતના અયોગ્ય ITC બ્લોક કરી ₹ 1 કરોડથી વધુ ધરાવતા બેંક ખાતા ફ્રીઝ કરવામાં આવ્યા છે. સંપત્તિ જપ્તીની કાર્યવાહી કરવામાં આવી છે તેમાં સરકારી આવકને સુરક્ષિત રાખવા માટે આશરે 36 કરોડના કિંમતની સ્થાવર અને સ્થાવર સંપત્તિઓ કામચલાઉ રીતે જોડવામાં આવી છે. GST વિભાગની કામગીરી દરમ્યાન ઘણા કરદાતાઓએ વિભાગના તારણોને સ્વીકાર્યા છે અને કર, વ્યાજ અને દંડ પેટે આશરે 233 કરોડ ચૂકવવા સંમત થયા છે. તપાસ હેઠળના 25 કરદાતાઓમાંથી, 14 કરદાતાઓ બિન-ખરાબી કરદાતા (NGTP) હોવાનું જાણવા મળ્યું છે અને સરકારી આવકનું રક્ષણ કરવા માટે વધુ કાર્યવાહી ચાલી રહી છે.
અનેક સમન્સ છતાં માસ્ટરમાઇન્ડ અલ્કેશ પેઢડીયા હજુ સુધી તપાસ અધિકારીઓ સમક્ષ હાજર થયા નથી તેથી તેને દેશ છોડીને ભાગી જવાથી રોકવા માટે લુક આઉટ પરિપત્ર (LOC) જારી કરવામાં આવ્યો છે. વધુમાં, તેની હાજરી સુનિશ્ચિત કરવા માટે પ્રયાસો વધુ તીવ્ર બનાવવામાં આવી રહ્યા છે. ગુજરાત SGST વિભાગ બોગસ ઇન્વોઇસિંગ, નકલી ITC દાવાઓ અને GST નોંધણી ઓળખપત્રોના દુરુપયોગ જેવી છેતરપિંડી પ્રત્યે તેની શૂન્ય-સહિષ્ણુતા નીતિને અનુસરવા માટે પ્રતિબદ્ધ છે. વિભાગ આવી છેતરપિંડીની પ્રવૃત્તિઓમાં સામેલ તમામ વ્યક્તિઓ, વ્યાવસાયિકો અને વ્યવસાયિક સંસ્થાઓ સામે કાયદેસરની કાર્યવાહી, ભારે દંડ લાદવા અને સંપત્તિ જપ્ત કરવા સહિત કડક કાનૂની કાર્યવાહીનો આશરો લેશે.
